Как составить допсоглашение об отсрочке платежа

ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ СОГЛАШЕНИЕ № 1

к договору поставки № 1 от 11.01.2021

Условия отсрочки платежа

Отсрочка оплаты отгруженной продукции должна предоставляться контрагентам осознанно. Это необходимо для минимизации риска непогашения долга. На этапе согласования условий сотрудничества рекомендуется:

• оценить уровень платежеспособности покупателя;
• по открытым данным проверить отсутствие судебных тяжб, ознакомиться со списком кредиторов, узнать о репутации контрагента в деловых кругах;
• просмотреть записи о компании-покупателе в ЕГРЮЛ.

Сотрудничество с последующей оплатой должно быть подкреплено письменной формой договора купли-продажи или поставки товара ( можно бесплатно скачать его образец). Отсрочка платежа должна быть выделена в соглашении при описании порядка осуществления поставки и расчета, способов применения мер ответственности к стороне, которая нарушила договоренности.

При фиксации в договоре предельных сроков погашения задолженности за поставленную продукцию необходимо учитывать, что по продовольственным товарам сроки оплаты жестко регламентированы на законодательном уровне. В п. 7 ст. 9 закона о госрегулировании торговли от 28.12.2009 г. № 381-ФЗ выделены три категории продуктов питания, по которым возможна отсрочка платежа (дней, предоставляемых на оплату покупателю в рамках законодательного лимита):

• товары со сроком годности до 10 дней – для этой группы продукции действует 8-дневный период оплаты (подсчет ведется в рабочих днях, точка отсчета – дата отгрузки);
• товары со сроком годности в диапазоне 10-30 суток – на оплату за них можно давать не более 25 дней (в календарном исчислении);
• товары со сроком годности дольше 30 дней, разные виды алкогольной продукции отечественного производства – срок отсрочки платежа не может превышать 40 календарных дней.

Договор купли-продажи с условием отсрочки платежа может и не содержать в себе дату окончательного расчета за приобретенный товар. Какими бы причинами ни было обусловлено подобное упущение, в итоге оплата должна быть произведена в соответствии с правилами, установленными ст. 314 ГК РФ.

В соответствии с этой статьей срок оплаты по договору отсрочки платежа наступает в течение семи дней со дня первого требования продавца об оплате, если договором не предусмотрен иной срок оплаты.

Обговоренный участниками договора срок оплаты законодательно не регламентируется. Это значит, что закон не устанавливает временные лимиты, в течение которых должна быть проведена оплата. В силу этого срок договора – это всецело условие продавца по договорам присоединения или договоренности сторон, если условий присоединения не существует.

Устанавливая срок, продавец, как правило, руководствуется принципом целесообразности и коммерческой обоснованности длительности отсрочки платежа, а покупатель – своими возможностями.

Риски отсроченного платежа

Если договор купли продажи с отсрочкой оплаты предусматривает наложение залогового обременения, то риски для продавца, безусловно, снижаются. Товар, как любой объект материального мира, подвержен порче, гибели, утере и т.д. Установление залога переносит эти риски на покупателя, несущего ответственность за залоговое имущество в силу требований ст. 459 ГК РФ.

Предусмотренные договором штрафные санкции за неисполнение условий также призваны защитить интересы продавца. В качестве штрафных санкций могут быть предусмотрены:

• пеня;
• штрафы;
• изъятие товара и возврат его продавцу в совокупности с полной оплатой товара.

образец договора поставки с отсрочкой платежа

При заключении договора на поставку партии продукции не пищевой промышленности с отсрочкой платежа возникает новая ответственность сторон, как по условиям поставки, а также срокам. Поясняю, поставщик заинтересован в поставке большой партии и получения оплаты в более короткий срок.. Но в этом вопросе есть разумные пределы. Какие условия применяются на практике? Есть ли типовой договор на поставку партии товара с отсрочкой платежа на срок недели или месяца, если партия товара большая на столько, что не дает возможности реализовать в короткие сроки. Но чтобы исключить необходимость в заключении договора поставки каждые 2 недели, разумно заключить один, и обговорить сроки поставки. Спасибо. Начинающий предприниматель и начинающий бухгалтер. СПС.

По каким правилам предоставляются отсрочки?

Постепенный перевод связан с некоторыми рисками для поставщика, хотя у этой операции есть и положительные стороны. При такой схеме реализации необходимо соблюдать определенные правила:

• Важно грамотно оценить платежеспособность получателя, и заранее посмотреть на возможные риски, только после этого соглашаясь на окончательное оформление реализации.
• Отдельной проверки требует деловой, финансовый имидж компании в своих кругах. Значение приобретают такие параметры, как:
  Нюансы отсрочки

1. свидетельства ИНН и госрегистрации, их юридическая сила
2. регистрация ЕГРЮЛ и последние внесенные изменения
3. наличие связи по адресу, указанному в качестве юридического
4. размеры задолженности у других банков и предприятий
5. постановления от суда и их отсутствие

• Чем четче и подробнее прописаны в договоре все условия, тем лучше. На случай невыполнения обязательств отдельно прописываются штрафные санкции.

Если оформить следующие документы, то риски для обеих сторон снижаются в несколько раз:

• Полис страхования задолженности. Пока не получил широкого распространения в нашей стране, но в странах Европы уже используется как надежный инструмент, который защищает от невыполнения обязательств, оформленных письменно.
• Залоговое соглашение, как одно из дополнений к основному.
• Вексель из банка, со стороны получателя.
• Соглашение поручительства с участием третьего лица.

Закон о торговле в РФ устанавливает возможный максимум, когда имеется в виду продажа продовольственных товаров. Выделяются три группы в зависимости от того, за какое время товар перестает быть годным к применению по назначению:

1. 45 рабочих суток, если срок хранения до 30 дней и больше. Сюда же относят алкогольную продукцию.
2. От 10 до 30 часов при сроке хранения в 10-30 дней.
3. 10 дней при аналогичном сроке годности.

В договоре можно указать и более короткое время.

Риски предоставления отсрочки платежа

Несмотря на то, что многие компании при предоставлении отсрочки платежа значительно увеличивают число своих клиентов и объем продаж, у них возникают определенные риски. Одним из них является то, что некоторые клиенты могут не вносить оплату своевременно, либо и вовсе не платить за товар. Для компании это грозит следующим:

• растет дебиторская задолженность;
• возникает кассовый разрыв (финансовый цикл не совпадает с операционным);
• уменьшаются размеры оборотных средств с неспособностью погасить текущие расходы компании;
• отсутствует возможность купить товарно-материальные запасы;
• снижается состоятельность компании;
• ухудшаются экономические показатели компании.

Для того, чтобы избежать проблем в будущем, компаниям следует минимизировать указанные риски.Сделать это можно только благодаря грамотной кредитной политике.

Отсрочка платежа по поставке

Проведение расчетов за продаваемые товары после даты фактической отгрузки может применяться поставщиками для реализации нескольких задач:

• наращивание клиентской базы;
• увеличение объемов продаж;
• рост средней суммы чека;
• выстраивание долгосрочных и доверительных отношений с постоянными клиентами.

Правила, по которым осуществляется купля-продажа с отсрочкой платежа и в рассрочку, прописаны в ст. 488-489 ГК РФ. Отсрочка представляет собой единовременную оплату товара не позже согласованной сторонами даты, а рассрочка предполагает оплату частями по согласованному графику.

Оплата за поставленную продукцию должна быть произведена в сроки, указанные в двустороннем соглашении (или допсоглашении к договору). Если договором крайние сроки для погашения долга не предусмотрены, необходимо ориентироваться на семидневный период после предъявления продавцом претензии об оплате (ст. 314 ГК РФ).

Отгруженные товары с отсрочкой платежа могут выступать в качестве залога у продавца– если покупатель не погасит долг вовремя, он должен будет вернуть поставленную продукцию поставщику, кроме случая рассрочки, когда уплаченная за товар сумма составляет более половины стоимости товара (п. 5 ст. 488, п. 2 ст. 489 ГК РФ).

Поставка с отсрочкой платежа является формой коммерческого кредита. Это прописано в ст. 823 ГК РФ. Чтобы претензии по сделке были признаны обоснованными, необходимо иметь документальные подтверждения нарушения договоренностей – договор в письменной форме и документы, удостоверяющие отгрузку продукции и отсутствие оплаты за нее.

В таких случаях в договоре обязательно требуется определить срок оплаты уже переданного покупателю товара. Срок определяется либо датой, либо ссылкой на наступление определенного момента (события). Для большинства товаров законодательство не устанавливает предельного срока отсрочки, т. е. стороны вправе указать любой срок.

Для некоторых видов товаров отсрочка может быть отдельно урегулирована законом. Это касается, например, продовольственных товаров. В силу ч. 7 ст. 9 закона «Об основах…» от 28 декабря 2009 года № 381 отсрочка оплаты продовольственных товаров не может быть больше (все сроки определены в рабочих днях):

• 8 дней — для товаров со сроком годности 10 дней;
• 25 дней — для товаров со сроком годности от 10 до 30 дней;
• 40 рабочих дней — для товаров со сроком годности более 30 дней, а также алкоголя, разлитого в РФ.

Если не согласовать срок оплаты переданного товара, тот должен быть оплачен в течение недели с момента предъявления соответствующего требования покупателю, что следует из положений п. 1 ст. 488 и п. 2 ст. 314 ГК РФ.

В статье 516 (пункт 1) Гражданского кодекса Российской Федерации говорится, что порядок оплаты прописывается в договоре, который стороны заключают между собой. И поставщик, и потребитель самостоятельно выбирают, в каком виде будет происходить оплата. Какой способ им удобнее: отсрочка, рассрочка или единовременный платеж?

Этот факт (отсрочка платежа) должен отражаться в договоре поставки продукции. Также должно быть четко прописано, какой срок для этого предоставляется. Это строгое правило, которое продавцы должны неукоснительно соблюдать. Например, что касается продовольственных товаров, то для каждой продукции предусмотрен свой срок отсрочки платежа поставщику:

• 8 суток — для товара, срок годности которого составляет 8 суток;
• 25 суток — для товара со сроком годности 10–30 суток;
• 40 суток — для товара, срок годности которого больше 30 дней; то же самое касается и алкогольной продукции.

Договор поставки с условием об отсрочке платежа

Порядок и сроки оплаты согласовываются сторонами сделки при установлении контрактных обязательств. Стороны вправе установить, что поставленный товар оплачивается на условиях постоплаты. Условие договора об отсрочке платежа должно четко определять, через какое время после передачи товара покупателю производится оплата поставки.

В отличие от единовременной постоплаты, рассрочка предусматривает погашение задолженности несколькими периодическими перечислениями денежных средств (ст. 488 ГК РФ). Условия рассрочки: стоимость товара, порядок, сроки и размеры сумм перечислений являются существенными положениями контракта при поставке в рассрочку.

При установлении постоплаты в контракте поставщик вправе предусмотреть проценты за отсрочку платежа по договору поставки. Такой тип договорных отношений именуется коммерческим кредитом (ст. 489 ГК РФ). Проценты начисляются со дня передачи товарной продукции в размере, согласованном сторонами сделки.

Условия коммерческого кредита прописываются в контракте на поставку товарной продукции. Если условия о начислении процентов нет, то отложенная отплата товарной продукции не признается автоматически коммерческим кредитом (см.например Постановление Арбитражного суда ЦФО №Ф10-322/2018 от 09.04.2018).

на основании заказов покупателя в пределах одного населенного пункта, возможно увеличение цены по инициативе поставщика, отсрочка оплаты, поставка самовывозом либо до склада продавцаг. «» 2021 г. в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Поставщик», с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Покупатель», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

Риск отсрочки платежа: стоит ли доверять клиенту?

06.10.2020

Вести бизнес без долгов практически невозможно: по тем или иным причинам для изготовления и реализации продукции могут потребоваться займы и отсрочки. Да, в сфере услуг или розничной торговле этого можно избежать, но когда речь идет о крупных поставках, компания не всегда способна достать требуемую сумму из оборота целиком и единовременно — вначале необходимо реализовать товар.

Но можно ли отгружать материалы, полагаясь на обещание оплатить потом, пусть даже с заключенным договором?

Для начала необходимо пояснить, что отсрочка платежа предполагает оплату позже, чем прописано в договоре. Сроки могут быть самыми разными, все зависит от характера товара и множества других факторов.

Подобный кредит нередко оказывается ключевым конкурентным преимуществом в борьбе за покупателя. У клиентов, особенно крупных, ликвидные средства находятся в непрерывном обороте, поэтому такое предложение может оказаться решающим условием размещения заказа.

Но предоставление отсрочки сопряжено с высокими рисками. В договоре должно быть четко прописано, в течение какого времени должен быть произведен платеж, но далеко не всегда денежные средства окажутся на счете точно в срок.

Почему же, несмотря на это, отсрочка платежа является обычной практикой? Она выгодна поставщикам, потому что:

• дает конкурентное преимущество;
• позволяет производить больше продукта;
• расширяет рынок сбыта и позволяет предлагать новым клиентам более выгодные условия;
• выстраивает долгосрочные отношения, которые выгодны и поставщику, и бизнесмену;
• повышает репутацию поставщика в глазах крупных компаний.

Однако следует учитывать риски:

• снизится единовременная прибыль, что может привести к задолженности уже поставщика перед своими подрядчиками;
• уменьшится мобильность;
• ликвидность компании станет ниже.

Стоит ли идти на такие риски, или лучше потерять заказ и искать покупателя, который заплатит сразу?

Стоит рисковать или нет, давая отсрочку платежа клиенту, — подскажет результат анализа его финансового состояния.

Для этого необходимо внимательно ознакомиться с отчетом его бухгалтерии за последний период, в частности, уточнить:

• перекрывает ли размер ликвидных активов клиента его обязательства;
• насколько коэффициенты ликвидности и финансовой устойчивости соответствуют нормативным показателям;
• имеет ли бизнес клиента признаки банкротства (коэффициент ликвидности);
• есть ли убытки.

Для принятия решения важна и другая информация:

• активные исполнительные производства;
• задолженность по налогам и платежам в бюджет;
• наличие недостоверных сведений — юридический адрес, учредитель, руководитель.

Согласно пункту 5 статьи 488 Гражданского кодекса Российской Федерации, пока не внесен платеж, товар находится в залоге, и в случае неуплаты поставщик имеет право потребовать имущество клиента на сумму, прописанную в договоре.

Многие эксперты советуют руководствоваться следующим правилом: соглашаться на ту сумму, которую не жаль потерять. Более точная рекомендация звучит так: максимальный кредит может составлять от 25 до 60% величины ликвидных активов компании. Процент зависит от суммы и соответствия показателей ликвидности и финансовой устойчивости компании нормативным значениям.

В Информационно-аналитической системе Глобас максимальный кредитный лимит рассчитан по собственной методике.

Если в вашей компании свои правила расчета, клиентов много, решение требуется в сжатые сроки — интегрируйте актуальные данные о контрагентах через API и используйте надежную информацию для минимизации бизнес-рисков и управления дебиторской задолженностью.

Сравните оборот кредиторской задолженности клиента с данными по отрасли, в которой он работает. Вы увидите, на какой период отсрочки рассчитывают другие производители. Посмотрите на локомотивы отрасли, которые диктуют свои условия.

Если контрагент согласен на условия, которые существенно отклоняются в меньшую сторону от средних по отрасли, крупный игрок может находиться на грани банкротства и использовать уловку для заполнения полок товаром, заведомо зная, что оплаты не будет. Что важно сделать, если решили пойти на риск:

• своевременно выставить счет;
• связаться с клиентом, попросить подтвердить получение счета и актов, отправленных по электронной почте или через ЭДО;
• уточнить у клиента, нужны ли оригиналы платежных документов, и проконтролировать их получение;
• согласовать факт визирования счета к оплате и планируемую дату платежа;
• за несколько дней до окончания установленных сроков оплаты уточнить у клиента дату платежа.

Приняв решение провести сделку с отсрочкой платежа, отслеживайте своевременную оплату во избежание кассового разрыва.

Наш сервис использует формулы расчета, основываясь на бухгалтерском отчете и данных, которые находятся в общем доступе. Однако всегда стоит учитывать тип товара, с которым приходится иметь дело. Например, продукты питания имеют ограниченный срок годности, что не может не сказываться на условиях предоставления товарного кредита:

• товарный кредит на 8 суток — для продуктов со сроком годности 8 суток;
• отсрочка платежа 25 суток — для продуктов со сроком годности 10–30 суток;
• кредит на 40 суток для алкогольной продукции, а также товаров, годных к употреблению более чем через 30 дней.

Этот порядок действует с 1 января 2017 года и прописан в статье 9 закона «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации» (№ 381-ФЗ, от 28.12.2009). Для точного расчета отсрочки платежа используется формула, представленная ниже.

ОП = (КДО / 365) х (БП / 100%) x СК, где:

• ОП — стоимость отсрочки (в рублях);
• КДО — количество дней отсрочки;
• БП — банковский процент на заем (в %);
• СК — стоимость контракта (в рублях).

Следует учитывать риск потери денег, поэтому к общей сумме прибавляется 20%.

Этот расчет можно проводить самостоятельно, потратив некоторое время на изучение отчетов и поиск данных, а можно довериться сервису Глобас, где все необходимые вычисления производятся автоматически.

Чтобы бесплатно проконсультироваться по вопросам применения Глобас, обратитесь по номеру телефона, указанному на сайте, или оставьте заявку.

Как составить договор, по которому предоставляется отсрочка платежа поставщику

Перед тем, как приступить к составлению договора, который предусматривает отсрочку платежа поставщику, заранее ознакомьтесь с важными аспектами законодательства. Таким образом вы избежите множества трудностей впоследствии. Тщательно изучите вопросы, касающиеся законной силы договора, чтобы не было ситуации, когда невозможно использовать его в суде.

Стоит изучить эти разделы ГК:

• ст.№485 ГК РФ — Как определять ценовую политику продукции и пр;
• ст.№486 ГК РФ — Оплата продукции, регламент;
• ст.№487 ГК РФ — Как предварительно оплачивается товар;
• ст.№488 ГК РФ — Как реализовать оплату продукции, проданной в кредит;
• ст.№489 ГК РФ — Вопросы, касающиеся оплаты товара в рассрочку;
• ст.№490 ГК РФ — Вопросы, связанные со страхованием продукции;
• ст.№491 ГК РФ — О правах собственности продавца до момента оплаты.

Помните, что самые основные моменты обязательно должны отражаться в подобающих документах. На их основе подбирается форма будущего договора, где будут формализованы отношения сторон, подтверждённые документально.

Как правило, отсрочка платежа поставщику поначалу входит в договор о поставке товара. По этой причине основным документом, на который вы будете опираться, – Гражданский кодекс Российской Федерации.

Оптимально будет сформировать соответствующее соглашение, включающее в себя отсрочку платежа поставщику. В настоящее время довольно просто подыскать шаблон, который будет составлен с учётом всех нормативных документов.

Такого рода документ составляется по строго определённому формату, включающему следующие разделы:

• Имя документа и индивидуальный порядковый его номер;
• Где составлен договор и когда;
• Поставщик – конкретное должностное лицо, ФИО и должность;
• Заказчик – также ФИО, должность;
• Предмет договора;
• Права и обязанности сторон; условия поставки;
• Стоимость продукции, условия расчёта за неё; как разрешаются спорные ситуации; условия изменения и расторжения договора после заключения;
• Обязательства сторон;
• Порядок действий при форс-мажорных обстоятельствах;
• Срок действия договора и чем он обусловлен;
• Заключение; юридические адреса поставщика и заказчика.

Важно знать, что максимальная сумма отсрочки платежа поставщику колеблется в разных диапазонах – от 0 до 100%. Размер отсрочки зависит от самого товара и метода его реализации. Есть много различных нюансов, которые связаны с отсрочкой. Как правило, отсрочка платежа поставщику нужна тогда, когда продукцию покупают под сбыт, тогда рассчитываются по задолженностям уже после её реализации. Часто по этой системе происходит функционирование сетевых магазинов. Закупается товар у поставщика, после чего за определённый срок он реализуется, и уже затем проводится оплата продукции.

Похожие записи:

• Нужно ли отрабатывать при увольнении на испытательном сроке
• Сколько будут платить пенсионерам и семьям с детьми в 2023 году
• как посчитать гсп малообеспеченным в крыму